전세금 부모님께 빌리면서 차용증 써두셨나요? 금액과 조건에 따라 같은 돈도 증여로 보일 수 있어요. 세법은 무이자 대출의 이자 혜택까지 계산에 넣는데, 이 기준선을 넘느냐 안 넘느냐로 세금이 갈려요. 얼마까지 무이자가 괜찮은지, 차용증은 어떻게 써야 하는지 살펴봤어요.
01/ 04📰 소식부모 돈 빌려 전세금 내면 무슨 세금이 걸리나요?
부모가 자녀에게 전세금을 빌려줄 때 무이자로 해도 되는지, 차용증을 어떻게 써야 하는지가 실제 쟁점으로 떠올랐어요. 차용으로 인정되면 증여세가 붙지 않지만 약속대로 갚지 않아 증여로 판단되면 세금이 부과돼요. 박정훈 신한프리미어패스파인더 세무위원은 "제3자도 알 수 있을 만한 객관적 증빙을 만들어 두는 게 좋다"고 조언했어요. 다만 자료를 갖춰도 세무당국이 거래 경위와 상환 내역에 따라 증여로 판단할 가능성은 남아있어요.
02/ 04🔍 실체왜 2억 원까지는 무이자가 가능한가요?
세법은 부모 자녀 간 무이자 대출에서 자녀가 얻는 이자 혜택을 연 4.6% 기준으로 계산해요. 2억 원을 1년간 무이자로 빌리면 이자 혜택은 920만 원으로 계산되는데, 이 금액이 1000만 원 미만이면 과세 기준에 못 미쳐 증여세가 붙지 않아요. 흔히 알려진 '무이자 약 2억 1700만 원'이라는 수치는 이 1000만 원 기준을 원금으로 거꾸로 계산한 값이에요. 반대로 원금 전체가 증여로 판단되면 얘기가 달라져요.
03/ 04💸 숫자증여로 판단되면 세금은 얼마나 늘어나나요?
2억 원 전부가 증여로 판단될 경우 증여세는 2000만 원까지 뛰어요. 최근 10년간 직계존속에게 증여받은 재산이 없는 성인 자녀라면 2억 원에서 기본공제 5000만 원을 뺀 1억 5000만 원이 과세표준이 돼요. 여기에 세율 20%를 적용하고 누진공제 1000만 원을 빼면 2000만 원이 산출돼요. 반면 부모가 이자를 받기로 했다면 자녀는 지급 시 소득세 25%와 지방소득세 2.5%를 합한 27.5%를 원천징수해야 해요.
04/ 04⚖️ 다른 시각차용증만 있으면 안전한가요?
차용증 작성이 증여세를 막아주는 만능 방패는 아니라는 지적이 나와요.
차용증 작성 권장
박 위원은 부모가 돈을 보내기 전 인적 사항, 금액, 이자율, 상환일을 명시한 차용증을 양쪽 서명으로 작성해두는 게 소명에 도움이 된다고 설명했어요.
그래도 남는 위험
박 위원은 원금이나 이자를 약정대로 갚지 않거나, 자녀 소득에 비해 갚기 어려운 금액을 빌리거나, 현금으로만 거래해 기록이 없으면 증여로 판단될 수 있다고 짚었어요.
그는 소명 부담과 세금을 함께 따져보면 처음부터 증여 신고가 나을 수 있다고 덧붙였어요. 💡 한 가지만 기억한다면 2억 원 무이자는 세법상 이자 혜택이 1000만 원 미만이라 가능한 계산이에요. 하지만 실제로 갚지 않거나 현금으로만 거래하면 전액이 증여로 판단될 수 있어 상환 내역을 남겨두는 게 핵심이에요. 🗳️ 투표: 부모님께 돈을 빌린다면 어떤 방식을 택하시겠어요? ① 차용증 쓰고 매달 원금 상환 ② 처음부터 증여세 신고 ③ 이자 주고받으며 공식 대출처럼 처리 ✍️ 에디터 노트 차용증을 두 장 따로 썼는데도 세무당국이 전액을 한 사람에게 빌린 것으로 볼 수 있다면, 서류 형식보다 중요한 건 무엇일까요. 박 위원이 강조한 답은 결국 실제 상환 내역과 거래 기록이에요.
답은 아직 미뤄두겠습니다. 같은 뉴스, 네 가지 시선, AILENS입니다. 지금 이야기는 2026년 11월 7일 기준으로 정리된 내용입니다.
딸이 전세 계약을 앞두고 있습니다. 전세금은 2억 원. 은행에서 빌리면 연 4%, 1년 이자만 800만 원입니다. 그런데 부모가 같은 돈을 이자 없이 빌려주겠다고 합니다. 차용증 한 장 써두면 끝나는 일처럼 보입니다.
그런데 이게 간단하지가 않습니다.
세법은 부모 자식 간 무이자 대여를 그냥 넘어가지 않습니다. 연 4.6%를 기준으로 삼아서, 자녀가 이자를 안 내는 만큼 혜택을 본 걸로 계산하거든요. 2억 원을 1년 빌렸다고 치면 그 혜택이 920만 원입니다. 다행히 1000만 원 밑이라 증여세는 안 붙습니다. 그래서 "2억 원까지는 무이자로 빌려도 괜찮다"는 말이 나오는 겁니다. 정확히는 2억 1700만 원 선까지가 이 기준에 걸리지 않는 원금이고요.
문제는 여기서 끝나지 않는다는 데 있습니다.
차용증을 써뒀다고 해도, 실제로 약속한 대로 갚지 않으면 세무당국은 이걸 통째로 증여로 봅니다. 그러면 계산이 완전히 달라집니다. 2억 원에서 기본공제 5000만 원을 빼고, 남은 금액에 세율과 누진공제를 적용하면 증여세가 2000만 원에 달합니다. 무이자로 빌려서 아낀 돈보다 세금이 훨씬 큰 셈이죠.
신한프리미어패스파인더 박정훈 세무위원은 이 지점을 짚습니다. 제3자가 봐도 알 수 있는 객관적인 증빙을 만들어두는 게 중요하다고 말합니다. 차용증은 돈을 보내기 전에 미리 써야 하고, 금액과 이자율, 상환일, 상환 방법까지 명시해서 양쪽이 서명해야 합니다. 무이자라면 이자율은 0%로 적습니다.
그런데 박 위원은 여기서 한 걸음 더 나갑니다. 이런 자료를 다 갖춰도 세무당국은 실제 상환 내역을 보고 증여인지 아닌지 다시 판단할 수 있다는 겁니다. 서류만으로는 완벽하게 안전하지 않다는 뜻입니다. 그래서 그는 "소명 부담과 세금을 따져보면 처음부터 증여 신고가 나을 수 있다"고 조언합니다.
이게 한 가족만의 고민이 아닙니다.
전세금을 부모 도움으로 마련하는 경우, 특히 자녀가 사회 초년생이거나 소득이 많지 않을 때 이런 상황은 흔하게 벌어집니다. 박 위원은 증여로 판단될 수 있는 경우를 세 가지로 짚었습니다. 차용증은 써놓고 원금이나 이자를 약속대로 갚지 않는 경우, 자녀의 소득이나 재산 수준에 비해 너무 큰 금액을 빌려주는 경우, 그리고 현금으로 주고받아서 거래 기록이 아예 안 남는 경우입니다.
여기서 생각해볼 지점이 하나 있습니다.
차용증만 잘 쓰면 안전하다고 생각하기 쉽지만, 실제로 중요한 건 상환이 꾸준히 이뤄지고 있다는 걸 보여주는 기록입니다. 박 위원은 무이자로 빌렸다면 매달 원금 일부를 갚아나가는 방식을 권합니다. 이자를 안 내는 만큼, 만기 전에 세무당국이 확인해도 실제로 갚고 있다는 흔적을 보여줄 수 있어서입니다. 이체할 때 메모란에 "전세자금 원금 상환"이라고 적어두면 다른 가족 간 송금과 구분이 쉬워진다고도 설명합니다.
만기에 한꺼번에 갚기로 했다면 얘기가 좀 더 복잡해집니다. 이번엔 상환할 돈이 어디서 나오는지 보여줄 자료가 더 중요해지거든요. 박 위원은 전세 만기 때 임대인이 보증금을 부모 계좌로 직접 지급한다는 특약을 넣는 방법, 자녀가 가진 부동산에 부모를 채권자로 해서 근저당권을 설정하는 방법을 제안합니다.
이자를 받기로 했다면 세금 문제가 하나 더 붙습니다.
부모 자식 간이라도 이자는 세법상 '비영업대금의 이익'으로 분류됩니다. 자녀는 이자를 줄 때 소득세와 지방소득세를 합쳐 27.5%를 미리 떼야 합니다. 2억 원을 연 2%로 빌려서 1년 뒤 이자를 한 번에 준다고 하면, 약정 이자 400만 원 가운데 세금 110만 원을 떼고 290만 원만 부모에게 보내는 식입니다. 그리고 부모는 이 이자를 포함해서 한 해 이자와 배당소득을 합친 금액이 2000만 원을 넘으면, 다음 해 5월에 종합소득세 신고까지 해야 합니다.
아직 풀리지 않는 부분도 있습니다.
같은 상황이라도 세무당국이 실제로 어떻게 판단할지는 사례마다 다릅니다. 박 위원은 부모 두 명에게 각각 빌린 것으로 차용증을 두 장 써도, 상황에 따라 세무당국이 한 사람에게서 전액을 빌린 걸로 볼 수 있다고 말합니다. 서류를 아무리 꼼꼼히 갖춰도 결국 거래의 실질을 들여다본다는 뜻이고, 이 지점은 개별 사안마다 결론이 달라질 수 있는 영역으로 남아 있습니다.
정리하면, 오늘 핵심은 이겁니다. 2억 원까지는 무이자로 빌려도 세법상 문제가 없다는 계산은 맞습니다. 하지만 그 계산이 성립하려면 실제로 약속한 대로 갚아나가는 과정이 있어야 합니다. 서류 한 장보다 중요한 건 꾸준한 상환 기록이라는 이야기입니다. 박 위원은 돈을 건네기 전에 상환 계획과 세금 부담을 전문가와 함께 따져볼 것을 권하고 있습니다.
